华瓷股份001216公司概况

所属行业：	非金属矿物制品业	区域：	湖南省	发行价(元)：	9.3700
公司网址：	http://www.hnhlcy.com	电话：	86-731-23053013	董事长：	许君奇
控股股东：	醴陵市致誉实业投资有限公司(持股比例45.2600%)
公司简介：
为增强企业活力，引入外资并快速开拓海外市场，1994年5月28日，嘉树厂和马来西亚新华联签署合资经营意向书，拟成立中外合资经营企业。1994年6月18日，株洲市审计师事务所对截至1994年5月31日嘉树厂的全部资产、负债进行了评估，并出具了“株审事评字[1994]第17号”《关于对醴陵嘉树联营瓷厂整体资产的评估报告》。嘉树厂经评估的总资产为691.33万元，净资产为307.55万元。1994年6月23日，醴陵市国有资产管理办公室出具“醴国资评认字[94]第3号”《资产评估结果确认书》，对嘉树厂净资产评估值予以确认。1994年7月8日，嘉树厂与马来西亚新华联签订《中外合资湖南华联瓷业有限公司合同书》，双方约定：由嘉树厂与马来西亚新华联共同成立华联有限；注册资本为人民币550万元，其中：嘉树厂认缴出资额302.50万元，占注册资本的55%，马来西亚新华联认缴247.50万元，占注册资本的45%；经营范围为炻瓷系列产品。同日，双方签署《公司章程》。1994年7月20日，经醴陵市对外经济贸易委员会“醴外经字[1994]22号”《关于合资兴办“湖南华联瓷业有限公司”合同、章程的批复》批准，嘉树厂和马来西亚新华联合资成立华联有限，注册资本64万美元（折合人民币550万元）。1994年10月28日，醴陵市审计事务所出具了“醴审所查字[1994]第17号”《审计查证报告》，确认嘉树厂及马来西亚新华联合计出资550万元已到位。1994年7月29日，华联有限领取了“外经贸湘字[1994]A0484号”《外商投资企业批准证书》。1994年8月，华联有限在湖南省株洲市工商行政管理局注册，注册资本64万美元（折合人民币550万元）。2008年6月14日，华联有限董事会决议通过，同意华联有限以整体变更的方式，发起设立外商投资股份有限公司。同日，华联有限原股东签署了发起人协议书。华联有限以截至2008年5月31日经审计的净资产227,038,274.62元折为股份公司股本16,000万股，整体变更为湖南华联瓷业股份有限公司。2008年6月13日，沃克森（北京）国际资产评估有限公司对截至2008年5月31日华瓷有限整体资产进行了评估并出具了沃克森评报字[2008]第0084号《湖南华联瓷业有限公司拟变更为股份公司项目资产评估报告书》，评估值为29,802.14万元。2008年7月2日，公司取得中华人民共和国商务部“商资批[2008]834号”《商务部关于同意湖南华联瓷业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》。2008年7月11日，公司领取了“商外资资审字[2008]0175号”《外商投资企业批准证书》。2008年7月22日，天职国际会计师事务所有限公司对上述整体变更情况进行了审验，并出具了“天职湘验字[2008]第0317号”《验资报告》。2008年8月1日，公司在湖南省工商行政管理局注册，取得了“430200400000164号”《企业法人营业执照》。2009年3月，湖南省人民政府出具“湘政函[2009]48号”《湖南省人民政府关于湖南华联瓷业股份有限公司股权演变及改制有关事项的函》确认：嘉树厂转让其所持有的华联有限股权，转让标的及转让价格等事宜均经过集体资产的主管部门嘉树乡人民政府或嘉树乡人民代表大会等有权机关确认，并获得外资企业主管部门批准；华联瓷业上述股权演变和改制事宜符合《公司法》等有关法律法规规定。2008年8月，华联有限整体改制为股份有限公司，当时股东包括马来西亚新华联、致誉投资、三瑞咨询、盛大咨询。根据当时施行的《企业所得税法》，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。据此，致誉投资、三瑞咨询、盛大咨询作为居民企业，无需就华联有限整体改制为股份公司过程中涉及的股本转增缴纳企业所得税；另外，根据当时施行的《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号），2008年1月1日之前外商投资企业形成的累积未分配利润，在2008年以后分配给外国投资者的，免征企业所得税。醴陵市国家税务局于2018年3月出具说明，确认2008年8月发行人成立时，注册资本增加部分来源于华联有限2008年1月1日之前形成的未分配利润及盈余公积金，均属于发行人累计未分配利润，外国投资者无需就此缴纳企业所得税。据此，马来西亚新华联作为外国投资者，无需就华联有限整体改制为股份公司过程中涉及的股本转增缴纳企业所得税。综上所述，保荐机构和发行人律师认为，华联有限整体改制为股份有限公司过程中，发起人不涉及相关纳税义务。

华瓷股份001216公司基本资料

公司名称：	湖南华联瓷业股份有限公司
英文名称：	HUNAN HUALIAN CHINA INDUSTRY CO.,LTD.
证券简称：	华瓷股份	证券代码：	001216.SZ
曾用名  ：
法人代表：	许君奇	总经理  ：	丁学文
董    秘：	彭龙	独立董事：	王红艳,李玲,刘绍军
联系电话：	86-731-23053013	传    真：	86-731-23053013
电子邮件：	hczqb@hnhlcy.cn	邮政编码：	412205
工商登记：	91430000616610579W	注册地址：	湖南省株洲市醴陵经济开发区瓷谷大道旁
办公地址：	湖南省株洲市醴陵经济开发区瓷谷大道旁
经营范围：	从事陶瓷制品的研发、设计、生产和销售
主营业务：
日用陶瓷、艺术陶瓷系列产品的生产、批发和零售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

华瓷股份001216上市发行相关

成立日期：1994-08-01	发行数量(万股)：发行价区间：100.0000--6.3700
上市日期：2021-10-19	预计募资(万元)：58999.80	发行价格(元)：9.3700
首日开盘价：13.49元	实际募资(万元)：58999.80	发行市盈率：22.9900
主承销商：海通证券股份有限公司	上市保荐人：海通证券股份有限公司	发行中签率：0.0254

华瓷股份001216关联交易

关联公司	公告日期	公司性质	关联交易金额(万)	交易方式	支付方式
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司,湖南科慧陶瓷模具有限公司,湖南雅然瓷趣贸易有限公司等	2025-08-27	联营企业,同一关键人员,公司其它关联方	12628.00	采购原材料,接受劳务,租赁等	现金
醴陵市致誉实业投资有限公司	2025-08-18	公司股东	3000.00	向特定投资者发行股票	股权
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司,湖南科慧陶瓷模具有限公司等	2025-08-01	联营企业,同一关键人员,公司其它关联方	12615.00	采购原材料,接受劳务,租赁等	现金
醴陵市致誉实业投资有限公司	2025-08-01	公司股东	3000.00	向特定投资者发行股票	股权
醴陵市致誉实业投资有限公司	2025-05-30	公司股东	3000.00	向特定投资者发行股票	股权
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司等	2025-05-30	同一关键人员,公司其它关联方	9115.00	采购原材料,接受劳务,租赁等	现金
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司等	2025-04-03	同一关键人员,公司其它关联方	9115.00	采购原材料,接受劳务,租赁等	现金
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司等	2024-05-10	同一关键人员,公司其它关联方	7758.62	采购原材料、设备	现金
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司等	2024-03-29	同一关键人员,公司其它关联方	7758.62	采购原材料、设备	现金
醴陵市华彩包装有限公司,科达制造股份有限公司,湖南安迅物流运输有限公司等	2023-05-13	同一关键人员,公司其它关联方	13880.00	采购原材料、设备等	现金